滦平县2016年1～7月份财政预算
执行情况报告
——2016年8月25日在滦平县第十五届人大常委会第三十五次会议上
财政局局长 杨庆伟
主任、各位副主任、各位委员：
我受县政府委托，向县人大常委会报告滦平县2016年1～7月份财政预算执行情况，请予审议。
一、预算执行基本情况
今年以来，全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大的监督指导和关心支持下，紧紧围绕全县经济工作的总体部署，完善政府预算体系、积极推进预算公开、加强收入管理、优化支出结构、规范债务管理，各项工作稳步推进。
(一)一般公共预算执行情况：
收入方面：全县财政收入完成93,058万元，占必保完成预算的88%，占力争完成预算的63%，同比下降4%，减收3,546万元。分级次完成情况：中央级收入24,184万元，占必保完成预算的85%，占力争完成预算的57%，同比下降6%，减收1,476万元；省级收入9,257万元，占必保完成预算的66%，占力争完成预算的49%，同比下降14%，减收1,525万元；市级收入完成9,930万元，占必保完成预算的65%，占力争完成预算的56%，同比下降16%，减收1,919万元；地方公共财政预算收入完成49,687万元，占必保完成预算的104%，占力争完成预算的73%，同比增长3%，增收1,373万元。分部门完成情况：国税部门完成30,992万元，占必保完成预算的87%，占力争完成预算的49%，同比下降4%，减收1,376万元；地税部门完成46,930万元，占必保完成预算的78%，占力争完成预算的63%，同比增长10%，增收4,339万元；财政部门完成15,136万元，占必保完成预算的170%，占力争完成预算的151%，同比下降30%，减收6,509万元。
需要说明的是：地方公共预算收入中含不可比因素收入13,400万元，其中：入库高新区耕地占用税5,982万元，缴纳以前年度公建项目人防费1,309万元，垫交矿山欠缴的公路设施损害补偿费等行政事业性收费6,100万元，以上资金全部由财政筹集垫付入库。
支出方面：一般公共预算支出完成106,997万元，比上年同期下降10%，占预算的59%。其中，县本级一般公共预算支出完成98,057万元，比上年同期下降10%，占预算的60%；乡镇级一般公共预算支出完成8,940万元，比上年同期下降4%，占预算的53%。按功能分类支出情况：一般公共服务支出26,141万元，公共安全支出2,480万元，教育支出22,438万元，科学技术支出35万元，文化体育与传媒支出158万元，社会保障和就业支出9,852万元，医疗卫生支出16,574万元，节能环保支出694万元，城乡社区服务支出10,988万元，农林水支出11,081万元，交通运输支出2,068万元，资源勘探电力信息等事务支出752万元，商业服务等事务支出33万元，国土资源气象等事务支出796万元，住房保障支出2,464万元，粮油物资管理事务支出42万元，其他支出401万元。按经济分类支出情况：工资福利支出完成49,836万元，商品和服务支出完成3,770万元，对个人和家庭的补助支出完成6,813万元，本级专项支出16,585万元，上级专款支出29,992万元（上级共下达专项转移支付85,415万元，其中：一般预算84,951万元，基金预算464万元）。
(二)政府性基金预算执行情况：全县政府性基金收入完成22,600万元，比上年同期增长136%，占预算的50%,主要收入来源是国有土地使用权出让收入，1～7月份共出让土地24宗，出让土地36.4万平方米，总价款21,694万元，净收益6,848万元，剔除应计提基金4,606万元后纯收益为2,242万元；政府性基金支出完成17,389万元，占预算的39%，比上年同期增长75%，支出的主要项目是征地和拆迁补偿支出4,924万元，土地开发支出5,824万元，支持企业基础设施建设支出1,458万元，社保及风险基金66万元，贷款利息支出4,993万元，彩票公益专项支出124万元。
(三)社会保险基金预算执行情况：全县社会保险基金收入完成28,761万元，比上年同期增长76%，占预算的99%，分别是城镇职工基本医疗保险基金收入7,471万元，生育保险基金收入241万元，城乡居民养老保险基金收入5,962万元，城镇居民基本医疗保险基金收入498万元，新型农村合作医疗基金收入14,589万元；社会保险基金支出完成15,165万元，比上年同期增长53%，占预算的59%，分别是城镇职工基本医疗保险基金支出4,783万元，生育保险金支出321万元，城乡医保社会养老保险基金619万元，新型农村合作医疗基金支出7,023万元。累计结余46,820万元。
二、政府债务情况
截止目前，我县债务余额为405,401万元，较2014年锁定债务增加20,544万元，全部为新增债券。在债务总额中，按债务主体分：上级政府债券318,373万元（新增债券28,164万元，置换债券290,209万元）;农发行、承德银行贷款35,100万元；政府投资工程欠款17,903万元；政府负有担保及救助责任的债务34,025万元。
今年共争取到位债券资金192,105万元，其中：新增债券19,000万元，置换债券173,105万元。新增债券主要用于异地扶贫3,300万元，污水处理厂建设项目14,400万元，兴洲河大屯至张百湾治理工程400万元，保障性住房供水管网200万元，2015年外墙保温工程320万元，金沟屯农村垃圾生活整治380万元。置换债券用于偿还银行贷款62,890万元，周台子村10,000万元，上级债券2,600万元，政府投资工程欠款97,615万元。
通过置换债券，每年可节省利息8,300万元，同时解决了政府欠个人债务行为，有利的维护了政府信誉和社会稳定。但在偿还过程中，表现突出的问题：一是工程无招投标、决算审计等手续，造成单位暂时不能偿还资金达52,932万元，建议对这部分资金由单位设立专户，单独存储，财政与单位共管，并由各单位抓紧组织相关手续，尽快支付债权人；二是工程审减和已用其他资金偿还完毕不用再偿还的项目资金达18,463万元，建议将这部分资金由单位统一上缴国库，政府研究报请人大批准后使用。
三、往来款项变动情况
受财力限制，必保的民生项目支出36,500万元年初预算未予安排，但在执行过程中又必须支付，按照《预算法》第十三条：未列入预算不得支出的规定，为此对急需支出资金只能通过暂付款的方式加以解决。致使暂付款额度增加22,082万元，主要是：垫交税费13,400万元，供销社风险金2,200万元，组织部解放思想大讨论活动经费70万元，园林局2015年绿化资金264万元、2016年绿化养护资金100万元，河北经济开发区红旗宜居新区基础设施建设资金169万元，新兴产业园区承德奇滦中药饮片公司产业发展基金350万元，农牧局2014年畜禽养殖业污染减排工程资金100万元，金山岭产业发展基金210万元，交通局张百湾河北至金沟屯下营子农村公路建设项目补助资金300万元，宣传部广告牌、上宣经费、学习费用、办报费用等80万元，住建局退还2015年部分保障房租金139万元，公安局看守所建设资金100万元，政信公司土地出让金补助340万元，国土局第二污水处理厂征地资金67.5万元，公安局公共场所无线上网安全系统建设资金50万元，法院改造诉讼服务中心改造费50万元，扶贫办2016年县级驻村工作组经费250万元，林业局近三年森林植被恢复费473万元，农工委落实农业产业化增信基金县配套500万元，发改局滦平县泰然房地产开发有限公司注册资金300万元，交通局农村公路养护及红旗统筹区养护资金270万元，巴克什营镇2016年地租款54.6万元，滦平镇西瓜园村民送水资金14万元，付营子镇防火经费10万元，金沟屯普通话宣传经费10万元，火斗山乡垃圾清运费10万元，马营子乡办公经费20万元，安纯沟门乡2016年地租款17.8万元，巴克什营镇千名美国旅客游长城经费25万元，大屯乡撤乡建镇经费10万元，大屯乡窑沟门村人畜饮水经费10万元，五道营子乡护林防火资金10万元，火斗山乡张拉线补偿款8万元等。
四、盘活存量资金情况
2015年底财政存量资金5,725万元，全部为部门结转结余资金。截至目前，部门已完成支出3,958万元，上缴国库1,767万元，全部用于补充预算安排的民生支出。
五、上半年主要工作及措施
(一)强化收入征管，实现应收尽收。在经济增速放缓，“营改增”全面实施等政策性减收因素不断增多的严峻形势下，我县财税部门及各乡镇加强组织协调，完善综合治税工作机制，先后组织房地产业营业税清理、矿山企业综合纳税评估等专项工作，增加税收5,061万元。
(二)严格预算执行，加强支出管理。一是硬化预算约束，坚持先有预算后有支出，无超预算拨款行为；二是及时批复下达预算，在人代会后20日内批复部门预算；三是积极推行绩效预算，对教育、卫生、农林水等部门项目支出进行绩效评价；四是细化预算公开，在滦平县政府网站上公开财政预决算报告及部门预算。总预算及部门预算按支出功能分类公开到项级科目，按经济分类公开到款级科目，公开内容包括部门人员编制情况、实有人员情况、车辆编制情况、人员工资支出、办公费支出、车辆运行费支出、办公用房取暖费支出及部门专项支出等。五是继续深化国库集中支付制度改革，完善授权支付方式，扩大直接支付范围，积极推进国库集中支付电子化管理改革，减少财政资金沉淀。六是加强政府采购工作，截止到7月末完成采购额7,343万元，节约资金628万元，资金节约率7.9%。七是推进财政投资评审管理，截止到7月末完成评审项目64个，送审总金额46,474万元，审定金额42,169万元，审减金额4,305万元，审减率为9.3%。八是向社会力量购买工作全面推进。严格执行《滦平县政府向社会力量购买服务实施办法》，统筹对我县11个领域、18项向社会力量购买的服务事项登统上报，预计全年采购金额达5,300万元。
(三)加强财政监督，严肃财经纪律。一是完善财政监督机制，对全县重点项目资金实行即时跟踪监督检查，切实提高财政资金的使用效益。二是继续抓好专项资金综合治理工作。重点加强扶贫开发、农村危房改造、保障性安居工程等专项资金的监督检查，确保按规定用途使用。三是加强国有资产管理。对固定资产的出售、出租、出借、报废形成的收入等进行规范检查，对违反规定的依法进行处罚。四是开展会计信息质量执法检查，切实提高财务信息的真实性、完整性。
六、下一步工作安排谋划
面对复杂多变的财政经济形势，我们将在实事求是评估困难的前提下，重点抓好以下几方面工作：
(一)紧抓收入征管，确保应收尽收。协调国地税部门，全面加强综合治税、税收专项检查等整治行动，突出平台建设，搞好重点行业税源监控，加大欠缴税费的清理力度，促进应收尽收。
（二）大力向上争取资金，缓解支出压力。及时了解国家实施的积极财政政策和资金补助最新动态，协调各部门谋划、筛选好对接项目，争取上级财政更多的项目、资金向我县倾斜。整合打捆使用各类财政资金，发挥财政资金的规模效益。
（三）把握资金投向，培育后续财源。发挥财政资金的引导作用，加大向社会力量购买服务及ppp模式推进力度，减低财政对公共基础设施投资比重。研究制定新形势下既符合国家政策，又利于县域经济发展的招商引资政策。多种途径筹措资金，加大对经济园区基础设施投入力度，加大对重点项目的扶持力度，落实财政对入园企业在土地、财税、资金等方面优惠政策，培植后续财源。
（四）转变观念，树立过紧日子思想。一是强化预算约束，抓好预算执行工作，提高预算执行均衡性，厉行节约，坚决压缩一般性支出，严控三公经费支出，努力降低行政成本。积极配合编办等部门严格控制机构和人员编制，确保财政供养人员只减不增。
（五）加强队伍建设，提高财政干部履职能力。严格按照中央的“八项规定”和县纪委的“十个禁令”的要求，大力加强财政干部教育培训，增强为领导决策、部门发展、基层建设、群众利益服务的意识，提高财政干部的理论素养和业务能力。以坚强的党性、良好的作风、规范的制度带出一支好的队伍，为落实县委、县政府决策部署提供坚强的组织保障。
尊敬的主任、各位副主任、各位委员，后半年经济形势依然严峻，做好财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的坚强领导下，在县人大的关心支持下，准确把握经济新常态，立足县情、着眼全局、迎难而上，以更加扎实有效的工作，确保全年预算收支任务圆满完成。
