滦平县2017年1～6月份财政预算
执行情况报告
——2017年8月31日在滦平县第十六届人大常委会第三次会议上
财政局局长 刘小平
主任、各位副主任、各位委员：
我受县政府委托，向县人大常委会报告滦平县2017年1～6月份财政预算执行情况，请予审议。
一、预算执行基本情况
今年以来，全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大的监督指导和关心支持下，紧紧围绕全县经济工作的总体部署，不断完善政府预算体系、积极推进预算公开、加强收入管理、优化支出结构、规范债务管理，各项工作稳步推进，为县域经济平稳健康发展奠定了坚实基础。
（一）一般公共预算执行情况
收入方面：全县财政收入完成106,132万元，占预算的78%，同比增长29%，增收23,837万元。其中：县本级完成45,736万元，占预算的77%，同比下降0.2%，减收107万元；乡镇级完成60,396万元，占预算的78%，同比增长67%，增收23,944万元。分级次完成情况：中央级收入33,296万元，占预算的65%，同比增长77%，增收14,455万元；省级收入16,697万元，占预算的75%，同比增长117%，增收9,003万元；地方公共财政预算收入完成56,137万元，占预算的90%，较去年同期同口径增长1%，增收737万元。分部门完成情况：国税部门完成51,915万元，占预算的72%，同比增长126%，增收28,919万元；地税部门完成38,391万元，占预算的72%，同比下降13%，减收5,978万元；财政部门完成15,826万元，占预算的141%，同比增长6%，增收896万元。
支出方面：一般公共预算支出完成141,022万元，占预算的51%，比上年同期增长45%。其中，县本级一般公共预算支出完成133,637万元，占预算的51%，比上年同期增长48%；乡镇级一般公共预算支出完成7,385万元，占预算的44%，与上年同期持平。按功能分类支出情况：一般公共服务支出19,750万元，公共安全支出7,073万元，教育支出40,982万元，科学技术支出193万元，文化体育与传媒支出1,094万元，社会保障和就业支出17,076万元，医疗卫生支出15,561万元，节能环保支出766万元，城乡社区服务支出9,208万元，农林水支出18,819万元，交通运输支出4,365万元，资源勘探电力信息等事务支出583万元，商业服务等事务支出279万元，国土资源气象等事务支出1,008万元，住房保障支出4,265万元。按经济分类支出情况：工资福利支出完成65,385万元，商品和服务支出完成7,315万元，对个人和家庭的补助支出完成8,421万元，本级专项支出22,987万元，上级专款支出36,914万元（上级共下达专项转移支付107,618万元）。
在上半年支出中，为保障支出进度，列支应由下半年支出个人部分13,953万元，其中：精神文明奖7,718万元，取暖费补助2,358万元，绩效工资3,877万元。
(二)政府性基金预算执行情况
全县政府性基金收入完成19,789万元，占预算的7%,与上年同期持平，主要收入来源是国有土地使用权出让收入，1～6月份共出让土地33宗，出让土地41.1万平方米，主要地块是长山峪镇东营村出让土地面积22.7万平方米，巴克什营镇古城川村出让土地面积9.3万平方米，大屯乡出让土地面积7万平方米等，出让总价款收入18,242万元，净收益7,487万元，剔除应计提基金4,493万元后纯收益为2,994万元；政府性基金支出完成11,911万元，占预算的4%，比上年同期下降21%，其中征地和拆迁补偿支出7,944万元，土地开发支出2,811万元。
(三)社会保险基金预算执行情况
全县社会保险基金收入完成23,460万元，占预算的31%，比上年同期增长6%，分别是城镇职工基本医疗保险基金收入6,421万元，生育保险基金收入284万元，城乡居民养老保险基金收入5,440万元，城镇居民基本医疗保险基金收入11,315万元；社会保险基金支出完成13,828万元，占预算的23%，比上年同期增长15%，分别是城镇职工基本医疗保险基金支出3,500万元，生育保险金支出400万元，城乡医保社会养老保险基金2,401万元，城乡居民基本医疗保险基金5,347万元，机关事业单位基本养老保险基金2,180万元。累计结余46,944万元。
二、债务情况
（一）政府债务情况
截至目前，我县债务余额为417,205万元，按债务类别分：一类债务383,177万元（全部为欠省级债券资金）；二类债务8,857万元（政府负有担保责任的债务）；三类债务25,171万元（政府负有一定救助责任的债务）；按债务性质分：一般债务329,557万元，专项债务53,620万元。
债务风险，我县一般债务率为105.9%，专项债务率为49.6%，综合债务率为60.9%，其中一般债务率已超过规定的警戒线100%，因此我县被省列入风险提示地区名单，对此，我县制定了《滦平县防范化解债务风险中长期规划》和《滦平县债务风险处置应急预案》，并成立“滦平县债务风险处置应急领导小组”，由主管财政工作的曾庆鹏副县长担任组长，金融办、审计局、财政局为成员单位，对全县债务风险情况进行动态监控。
（二）其他融资情况
自2015年1月1日以来，在锁定债务以外共形成以后年度需政府偿还的款项354,470万元,其中：政府及其部门直接举借20,500万元；政府及其部门为企业举债提供担保10,000万元；政府购买服务形式向金融机构融资209,000万元;PPP项目投资94,600万元;农业产业发展引导基金24,800万元；棚户区改造及污水处理项目5500万元。
三、往来款项变动情况
受财力限制，部分必保的支出年初预算未予安排，但在执行过程中又必须支付，按照《预算法》第十三条：未列入预算不得支出的规定，为此对急需支出资金只能通过暂付款的方式加以解决。致使暂付款额度增加5,329万元，主要是：组织部村级组织活动场所建设资金400万元，中医院综合楼职工借款利息400万元，农牧局首届中药材产业发展大会资金275万元，国、地税局办税经费及代征手续费240万元，公安局经费260万元，人社局提高贫困人口医疗保障救助水平资金180万元，公安局购置移动警务室经费100万元，高新技术企业综合管网维护等基础设施维护资金100万元，环保局2016年山水林田湖项目占地费及大气污染防治工作经费100万元，文广电局旅发大会筹备及召开过程中经费70万元，水务局防汛经费70万元，路防火办装备、油修和宣传物品等经费50万元等。
四、盘活存量资金情况
2016年底财政存量资金69,339万元，其中全县部门结转结余资金64,545万元，总预算结转资金4,794万元。截至目前，已完成支出23,285万元，缴回财政4,747万元（全部用于补发以前年度特岗教师工资及发放物业补贴通讯补贴费用），占存量总额的40%，由于各部门项目实施进度缓慢，未达到上级80%的支出要求。
五、上半年存在的主要问题及措施
（一）存在的主要问题
一是财力硬性缺口较大。按现行财政体制测算全年可用财力只有95,000万元，但必保支出达173,000万元，其中：人员经费104,882万元，公用经费7,447万元，教育、卫生、民政等专项支出60,671万元，年初预算安排财力硬性缺口达78,000万元，无来源渠道解决。二是新增支出冲击预算执行。省委、省政府下发了《关于完善收入分配政策提高基层机关事业单位工作人员待遇水平的实施办法》的通知要求，参照市级已发文执行的物业费补贴、取暖费提标、移动通讯费三项，需资金9,900万元，受财力限制，年初预算未预留资金，只能通过暂付予以解决，影响当年预算执行。三是资金调度依然困难。1-6月份从数字上看，地方公共预算收入完成较好，但剔除收储土地入库耕地占用税、非税收入因素后，可支配资金较少，加之教育、民政、卫生等刚性支出的增加，致使资金调度困难，从而造成专款支出进度缓慢。四是债务存在风险。据不完全统计，除政府债务外近两年来，美丽乡村建设、异地扶贫搬迁、地方公路改造、农业产业引导基金和公益性PPP项目投资额度不断增加，截止目前，已偿还债务利息5,994万元，而1-6月份，基金预算纯收益仅实现2,994万元，预计今年应偿还本金及利息26,900万元，虽然已列入基金预算，但由于土地出让不确定性，保障到期偿还存在风险。五是工程项目落实配套资金难。在各部门争取的上级投资项目中，有一部分项目需要县级承诺配套，上半年共承诺配套资金41,300万元，其中:山水林田湖项目13,530万元，密云水库上游滦平县南大庙流域生态综合治理工程配套资金2,940万元，潮河干流生态综合治理工程配套资金2,997万元，潮河流域生态水源林保护建设项目配套资金5,160万元，付家店乡农村生活垃圾处理项目配套资金630万元，马营子乡农村生活垃圾处理项目配套资金608万元，潮河上游实地生态恢复建设项目配套资金1,180万元。自然保护区专项配套资金210万元，一中教学楼和实验楼建设项目配套资金6,750万元，第五小学教学及辅助用房建设项目5,710万元，五幼建设及设备购置820万元，新修张承高速连接线防渗渠恢复工程配套资金700万元，农村环境综合治理示范项目配套资金65万元。
（二）采取的措施
面对存在的困难，我们在依法规范组织收入的同时，采取有效措施缓解我县困境。一是以综合治税为抓手，开展了纳税评估活动，1-6月份共清理入库各项税款7,802万元，保障了财政收入较去年同期增长。二是加强重点税种管理，加大企业所得税汇算清缴力度，强化个人所得税日常管理，落实铁矿资源税从价计征，确保各项税款按期足额入库。三是强化非税收入征管，动态掌握收费目录清单，加强“一票制”管理，依法组织收入，确保应收尽收。四是积极跑办向上级争取资金，其中山水林田湖申请试点资金项目六个，总投资27,300万元，其中国家试点资金13,770万元，县级配套资金13,530万元。主要用于潮河干流生态综合整治工程、南大庙流域生态综合治理工程、农村环境综合整治、潮河流域生态水源保护林建设、湿地生态修复项目；农村综合改革项目争取专项资金3,363万元，主要用于农村一事一议、美丽乡村建设、扶持村集体经济发展支出，目前已完成支出2,700万元，用于饮水安全、道路硬化和电力设施建设。三是争取新增债券24,700万元，其中一般债券3,000万元已下达，具体使用的项目是，①滦平县规划展览馆2,000万元；②滦平县政务服务中心1,000万元，截至目前已拨付2,000万元；专项债券21,700万元，用于北部新城土地收储项目。五是用好PPP政策支持公共服务建设。截止目前我县入库PPP项目9个,总投资229,000万元，涉及医疗卫生、教育、市政工程、能源、科技等领域，目前已签约项目4个，分别为：滦平县客运枢纽项目、滦平县国道112线至国道101线公路PPP项目、滦平县宫十线道路改造项目，投资金额99,047万元。六是整合涉农资金26,497万元，重点投向农业、林果产业、养殖、中草药等农业产业化项目，支持脱贫攻坚战略部署。七是使用农业产业发展引导基金 15,749万元，主要用于美丽乡村建设和脱贫攻坚建设项目。
六、下一步工作安排谋划
面对复杂多变的财政经济形势，我们将在实事求是评估困难的前提下，迎难而上，主动作为，重点抓好以下几方面工作：
（一）紧扣目标任务，强化收支管理。一是严格依法治税管费。做好税源动态监测、税源调查和结构分析，继续开展税收专项治理行动，千方百计挖潜堵漏，应收尽收。完善以票管收、票款同步的征管模式，进一步提高非税收入管理水平。二是认真开展税收分析。结合经济发展形势及税收入库实际，及时利用信息共享平台数据开展税收分析。建立涵盖54个部门、乡镇的覆盖县、乡、村三级立体税源监控网络，共享各类涉税信息。通过信息共享、信息分析，为税款征收、开展各类综合治税专项行动提供了准确、完整的信息数据。三是积极向上争取资金。抢抓政策机遇，全力争取国家均衡性转移支付和县级财力保障补助额度。四是硬化预算约束。强化预算执行效力，健全完善财政资金统筹使用机制，盘活存量，用好增量。规范“三公”经费管理，切实降低行政运行成本。五是加强政府性债务管理。严格举债程序，严控新增债务，确保财政平稳运行。
（二）创新投入方式，促进转型升级。一是完善政府投融资体制。充分发挥财政资金撬动金融资本的导向和杠杆作用，加强各类财政资金整合、盘活、统筹使用。优化财政扶持方式，探索财政扶持产业发展“资金改基金”模式，积极扶持中小企业、非公经济做大做强，培育和打造经济增长新引擎。二是推进政府和社会资本合作。加强论证、筛选和可行性分析，在公共服务领域通过PPP模式，撬动社会资本、金融资本投入，激发社会投资活力。三是培育经济发展新业态。助推文化旅游、现代物流、农村电商、健康养老、智慧城市等生产性服务业和新兴服务业发展。
（三）着力改善民生，巩固脱贫攻坚。一是全力支持脱贫攻坚。加大财政涉农资金整合力度，确保“三农”投入稳定增长。全力支持实施“易地扶贫”工作，保障各安置区住房、配套设施建设顺利实施；同时搭建扶贫融资平台，全力助推脱贫攻坚行动。二是加大民生投入力度。扎实做好基本民生兜底的相关工作，让人民群众有更多的获得感。三是支持社会事业发展。统筹教育文化、医疗卫生、社会保障、科技环保等各项事业协调发展，释放更多的改革红利惠及于民。
（四）聚焦职能主线，全面深化改革。一是深化预算管理制度改革。进一步健全完善各预算有效衔接的全口径预算管理体系。二是深化国库电子化集中支付改革，规范财政资金支付流程，健全环环相扣、无缝衔接、准确快捷的资金拨付机制。三是深化政府购买公共服务改革。规范政府购买公共服务行为，有序扩大政府向社会力量购买公共服务范围。四是深化国有资产管理制度改革。加强国有资产资源信息化管理，建立健全国有资产资源科学配置、有效利用、有序流转、保值增值机制，不断提高国有资产对社会经济发展的贡献度。
（五）强化监督检查，维护财经纪律。一是加强绩效监督。强化对财政资金运行的事前、事中和绩效评价监督，精准推进事后监督，构建系统、全面、有效嵌入财政主体业务流程的动态监督体系。对巡视、审计和监督发现的问题，认真整改落实，完善内控制度，健全长效机制，规范理财行为。二是强化责任追究。对各种违规违纪行为，依照相关法律法规严肃处理。三是进一步加强预算公开。严格落实公开要求，主动接受人大和社会监督，提高财政政策资金使用管理透明度。
尊敬的主任、各位副主任、各位委员，后半年经济形势依然严峻，做好财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的坚强领导下，在县人大的关心支持下，准确把握经济新常态，立足县情、着眼全局、迎难而上，以更加扎实有效的工作，确保全年预算收支任务圆满完成。
